张艺雯

　　摘 要：随着我国社会主义市场经济的日益完善，经济发展水平不断提升，中小企业在我国经济发展体系之中的作用在不断提升。但是，由于受到世界市场的冲击以及我国经济体制和企业自身发展原因的影响，使得我国的中小企业在发展的过程之中面临着融资难的困境。笔者主要对我国中小企业融资难的原因进行了分析，并且，对其解决对策进行了探究。

　　关键词：中小企业；融资难；原因分析；对策研究

　　在近些年，中小企业获得了快速的发展，其经济实力不断提升，并且，在促进社会经济发展水平的提高和增加社会就业方面发挥了重要的作用。但是，中小企业在以较快速度发展的同时，也面临着自身经济发展的困境，制约其发展的主要因素便是融资难问题。因此，中小企业要想获得新的发展契机，应该首先解决的便是此问题。

　　一、我国中小企业融资难的原因分析

　　（一）没有形成科学有效的融资规划

　　一般而言，我国绝大多数的中小企业的发展特点是前期发展速度较快，但是，由于其自身的管理制度与经营方法存在着一定的问题，无法使其进行相对长期持续的发展。因此，正是因为这样的发展特点，中小企业经常会出现盲目融资的现象，这使得本就景气的企业经营状况面临更大的危机。一般情况下，中小企业都是在需要资金的紧急时刻才进行融资，这就使得企业对需要融资的情况缺少一定的科学预测，不能及时制定有效的融资计划，同时，其制定的融资计划也很难起到良好的实际效果。因此，这使得一些中小企业就会面临融资的风险，并且，不能对其风险采取行之有效的解决策略。这是导致中小企业融资难的主要原因，也为中小企业的经营和发展带来了巨大的风险，因此，应该及时进行有效解决。

　　（二）融资方式较为单一

　　我国整体经济发展状况的提高和改善为我国资本市场的建设与发展提供了良好的契机。虽然，这在一定程度上为中小企业提供了多条资金渠道，但是，在实际的经济发展过程之中，中小企业的资金渠道仍然相对单一。因为，大部分的融资渠道都具有较高的融资要求和门槛，中小企业根本无法进入，很多的条件对于中小企业而言是不可能达到的。因此，这就导致了绝大多数的中小企业并不能进行有效的融资，这对中小企业的发展产生了一定的阻碍作用。在我国，中小企业在早期所采用的最为传统的融资方式是民间融资。这种融资方式具有多种的形式，例如：亲友之间进行借款，还有一些捐赠等。这种民间的融资方式是建立在两者之间充分地了解或者存在于一定的亲情关系基础之上的，如果超越了这个前提，就会使得融资存在一定的风险，并且，不能得到法律的有效保护。

　　（三）融资成本较高

　　我国的中小企业数量众多，但自身规模并不大，有着广阔的发展空间，这就使得我国的中小企业对融资的需求量相对较大，但是，如果将这些资金分配到各个企业时，其资金数量就显得比较小了。与此同时，由于中小企业的融资具有数量多且金额比较小的特点，这无疑也增加了金融机构的工作量，使得金融机构在处理中小企业融资的问题时需要花费较长的时间，导致资金下放的周期较长，并且，还需要花费较多的中间费用，这在一定程度上增加了中小企业进行融资的成本。除此之外，由于中小企业自身的会计信息具有一定的不透明性，并且，其信息质量和信息完整度不高，资金提供者就会在评估时较为谨慎，提高审核门槛。因此，资金提供者在进行资金提供的过程之中会将风险考虑在先，斟酌风险收益比，进而提高资金回报率。这样提供者会要求较高的报酬，因此，使得中小企业融资的成本提高。

　　（四）融资信用缺失

　　一般而言，金融信用即提供贷款和产生债务，要求债务人具有一定还款能力，对债权人负有偿还义务，按照要求履行还款协议。在我国，银行对中小企业的贷款额度往往是以其信用等级作为参照标准的。如果信用等级越高，银行给予的贷款额度就越高。但是，由于我国银行的信用评级机构发展水平不高，信用评级系统不够发达和健全，使得我国的社会信用评级体系整体水平较低，使得中小企业之间，中小企业与银行之间的信用关系都不是十分牢固，这也是使得中小企业陷入融资困境的主要原因，因此，发展完善信用体系已经迫在眉睫，是当前时期需要进行解决的重点问题。

　　（五）银行方面的原因

　　商业银行进行资产负债业务时，能否盈利并且实现较高利润会是其主要考量因素，因此，中小企业在进行融资时，银行会更为谨慎，设置较高的贷款门槛。主要是因为我国的中小企业之中民营企业居多，一旦出现不良的经营状况，现金流出现问题，不但其资金不容易被追回，而且还可能使得银行自身被牵连其中。同时，小企业自身的经济实力有限，因此，其还款能力也有限，这就要求必须有足够的抵押和担保。中小企业在进行融资的过程之中，一般是很难受到银行的充分信任的，所以，银行一般不愿意为中小企业进行贷款，特别是资质不是很好的中小企业，并且还会对中小企业提出更高的要求，这使得中小企业在进行融资时面临更多的困难。

　　二、解决中小企业融资难的对策分析

　　为了更好地探究我国中小企业融资难问题的解决路径，制定科学、合理、可行性较强的策略，必须针对其问题进行深入的理解和全面的把握，在此基础上进行相关的策略分析，以下便是笔者通过本文针对融资难这一复杂问题所提出的几点个人的思考和建议。

　　（一）促进管理者综合素质的提高

　　建立科学、专业的管理团队对于解决中小型企业融资难这一问题具有非常重要的意义。目前来看，只有不断促进从事中小企业融资工作的 相关管理人员的专业能力、个人素养等方面得到全面发展，并对其进行系统化、专业性的培训，方可进一步提升工作人员们的素质，形成科学的经营管理思维，进而有效地应对企业发展中的各种复杂问题，包括融资难这一较为普遍的问题，从而为企业的不断发展寻求更为充足的资金支持。

　　（二）建立完善的财务管理体系

　　目前我国中小企业普遍存在着缺乏成熟完善的财务管理体系的问题，这一点必须引起相关企业及其负责人的高度重视和重点关注。中小企业若想在未来的发展过程中占据更多的市场份额，必须结合本企业的实际发展情况，制定科学、实用性较强的财务管理体系，从而严格地保证财务信息能够科学、及时、精准地反映出该企业的实际发展情况。同时，要重视财务管理体系的制度规范，合理安排不同岗位的工作人员使其做到权责分明，尤其是处理经济类业务的过程中，凡是涉及到钱的问题，必须通过三人及三人以上经办，严格禁止一人包办的问题，而且金钱、物品和账务情况不能由一人全权负责，必须安排不同的工作人员进行保管，同时由监督部门进行定期检查，以此來完善和发展中小企业的财务管理部门的工作。

　　（三）处理好与银行之间的关系

　　中小企业在发展的过程中必须处理好与银行之间的关系，但是，现实中的诸多中小企业或者部分鼠目寸光的管理者在中小企业的具体发展过程只注重一时的经济利益，而忽略了与银行之间建立一个长期、稳定的合作与交流关系的重要性，这对于中小企业的长远发展来说十分不利。因此，当前的中小企业若想实现更加长足的发展，必须与银行之间建立友好合作的关系，搭建一方良性沟通的平台。通过严格遵循银行的各项资金规定，严格按照银行规定的期限借款、还款，在与银行的合作过程中展现企业良好的信誉度和诚信度，为之后的企业融资发展打下坚实的基础。

　　（四）制定完善的融资计划

　　在中小企业的经营与发展的实际过程中，需要具有专业能力较强的管理人员以及经验丰富的业务人员共同根据目前乃至今后一个时期的中小企业发展的现实状况与主要方向来制定完善的融资计划，其中涉及到的要素较多，比如：中小企业发展的财务情况、经营现状、投资状况等等，对这些因素进行全方位的分析和理解，进而在此基础之上与财务部门的管理者一同為本企业的发展制定科学、详细、合理的计划方案，以此来确保企业的发展无后顾之忧。

　　（五）对融资渠道进行扩宽

　　通常意义上，我国的中小企业大多数都是股份制企业，它们的运行机制大体都是现代化的金融企业管理体制，自我经营与发展的能力相对完善。同时，由于中小型的金融组织往往具有管理范围小、层次较少、适应能力强、经营方式灵活多变等特征，并且，由于地域性较强的融资机构与中小企业之间的往来比较频繁，因而在融资环节，中小企业会具有一定的规模优势。由此可见，为了更好地推动我国中小企业具有良好的融资渠道，必须为中小型金融组织的存在与发展提供强大的支持，同时辅之相应的监督机制。

　　（六）完善中小企业的信用体系

　　中小企业的信用状况是否优良以及信誉度是否达标是解决融资难这一问题的重要方面。因此，中小企业在现阶段的发展过程中需要发展和完善中小企业的信用体系，实现与金融组织的良性合作，提高企业的信用资质，提升自身整体诚信度，以此来赢得金融机构的信任，从而使得融资难这一问题得以化解。

　　三、结语

　　综上所述，笔者通过本文针对我国中小企业融资难的原因和解决对策两个重要方面的内容展开了较为详细的论述和分析，进一步凸显了我国中小企业在新时期的发展过程中所面临的现实性问题。与此同时，纵观我们国家现阶段的市场运作模式和主要发展方向，我国的中小企业若想能够有效地应对当下的融资难等问题，必须充分地认识到发展过程中的实际挑战，并结合中国新时期的市场融资途径等方面进行综合考虑，积极寻求政府的相关政策支持，以此来将融资难的问题进行最大限度的解决，同时大力推动我国的中小型企业实现长足发展的重要趋势。

　　参考文献：

　　[1]卞扬.经济下行压力下商业银行中小企业信贷业务的风险管理[D].华东理工大学.2016.

　　[2]郑鹏.商业银行对中小企业信贷业务风险管理研究[D].华北水利水电大学.2016.