陈德恩

　　摘要：住房公积金的缴存与提取是公积金业务管理的重要内容，如何完善公积金提取政策，保障职工的合法权益对于推动公积金业务的拓展具有重要意义。然而，在公积金管理过程中，一些地方出现了提取难，违规提取现象较多，有碍于公积金使用者的公平。为此，本文就公积金提取中的一些问题进行探讨，提出了相应的改进措施。

　　关键词：公积金；提取管理；探讨

　　在经济快速发展的情况下，居民生活状况出现了较大差别，一部分人出于改善住房条件的需要通过公积金贷款获得了心仪的居住，而一部分人因生活所迫希望提取公积金改善生活困境，然则动因手续复杂难以提取，而另的一部分人因为弄虚作假轻易提取出了公积金，暴露出公积金提取管理中存在的漏洞。如何完善公积金提取管理，发挥公积金的最佳效益，成为当下公积金管理的当务之急。

　　一、住房公积金提取管理中表现出的主要问题

　　（一）提取的范围有限，资金得不到充分利用

　　公积金提取管理的范围有限，主要集中在住房消费范围内，这也住房公积金的性质有关，主要表现为购房时运用公积金贷款或者公积金提取上，优势较为明显，主要是利率低，贷款手续方便。但从“经济”的角度分析，却存在诸多限制。主要表现在有的地方对于提取与贷款作为硬性规定，在提取时不能贷款，在有贷款时不能提取，导致公积金利用效率不高，用户的购房成本增加。例如，某职工所需购房款100万元，满足当地的决首付款要求需30万元，而职工夫妻二人公积金账户资金有20 万元，如果能够提取公积金，只需筹集10万元即可满足首付要求，另外从公积金中心贷款或者获取商贷，这样筹集资金的压力就要小很多，如果能够从公积金中获取贷款，利率相对要低，这样购房支出相对较低，减轻了购房压力。而实际执行过程中很多地方不可能这样做。再者，一部分中低收入家庭因生活条件限制，希望提取公积金改善生活，比如，用于医疗保险、子女教育等方面需要资金，往往得不到支持。

　　（二）提取要求复杂 ，程序繁琐

　　除了职工调动、退体等提取手续相对简单以外，其他类型的提取要求相对复杂，程序极为繁琐，导致正常的提取不能保证。主要是不能提供正规的发票，比如，在住房装修方面，需要正规的装修合同和装修发票，才能满足提取条件，而现阶段许多家庭在装修时并没有请正规的装修公司，有的只是请的临时装修队，与这些人没有签订装修合同，他们也无法提供正规的装修发票，导致提取受阻。此外，在租赁住房中，租户与房东没有签订正规租赁合同，房东不愿意提供正规发票，因为提供正规发票租房人必须缴纳更高的租金，在这种情况下，没有正规的发票时，不能提取公积金支付租房租金。

　　（三）有的地方公积金违规提取问题突出

　　由于公积金程序相对复杂，其复杂性主要表现在合同与发票管理上，当申请人手续合法时，公积金的提取相对变得简单。因此，一部分人利用票据作文章，通过一些不法途径取得相关票据，伪造相关手续获得了提取机会，提取了住房公积金。公积金管理部门没有对这些材料的真实性进行认真审核把关，导致一部分公积金以这种方法得以提出。此外，也有个别地方的公积金管理部门的内部人员与中介勾结，制作相关手续，帮助相关人员弄虚作假，完成提取手续，通过提取从中渔利。

　　二、完善公积金提取管理的具体对策

　　（一）扩大提取范围，发挥公积金的最大用途

　　公积金是职工工资收入的一部分，虽然在政策上有明确的管理要求，主要用于住房消费，但是，随着社会的发展，员工消费的多样性出现，其功能必须进行调整，要对公积金提取范围进一步扩大，使之发挥更大用途。一是在支持购房方面，要推行又提又贷管理，让员工购房时获得更大的资金支持，减少购房成本。公积金管理部门要加强对购房真实性审核，保证提取的资金用于购房消费。二是对于职工生活困难，需要提取资金用于医疗保险、子女教育等项目要给予支持，只要手续真实合法，应当给予解决，减轻职工的生活压力。

　　（二）放宽提取要求，简化提取手续

　　公积金管理部门要结合当地实际，对于提取时要认真审核，主要做好真实性调查，做好提取风险评估。一是对于职工住房大修、装修情况要认真核实，评估其费用的合理性，从而做好恰当判断，如果单凭合同发票进行审核，可能导致很多家庭装修无法提出到公积金。二是对于住房租赁、物业费等相关费用，在公积金提取管理上也要给予支持，促使职工改善居住条件，减轻生活压力。同时，要根据实际情况简化相关手续，确认其真实性，对于真实的提取要求，就应当给予支持。

　　（三）规范审核程序，严厉打击违规提取行为

　　完善公积金的提取管理，需要规范提取审核流程，避免审核工作走过场，流于形式，只针对合同票据的真伪进行审查，而应当向申请项目延伸，审核申请项目的真实性，如果真实有效，就要给予支持；相反，既使票据合法，没有项目支撑，靠作假骗取提取资金的行为要坚决打击，从而让更多职工的合法权益得到保障。一是加强对申请项目的现场审核，多方确认项目的真实性。二是加强与职工所在单位沟通，取得单位的支持，从单位了解职工的信息，掌握项目的真实情况。三是严肃提取纪律，对于违规提取行为予以重罚，起到警示作用。四是公积金管理部门要加强内部牵制，对提取审核做好内部把关，防止“内鬼”发生，堵住提取过程中内部漏洞，给公众一个明确的交代。同时，要加强提取信息公示，让提取行为接受社会监督，从而经得起社会检验。

　　结论

　　为了发挥公积金的最大效益，需要放宽提取范围，简化提取程序，满足用户的实际需求。同时，要加大对违规提取行为的打击力度，做好违规提取活动的防范，加强对申请项目的现场审核，进行多方核实， 维护公众的合法权益。

　　参考文献

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